У ході слідства встановлено, що у квітні 2025 року він придбав майже 34 тисяч пачок сигарет, з яких більша частина була з марками акцизного податку, а близько 3 000 — без них. Крім того, він придбав для подальшого продажу ще 13 000 літрів спирту. Для вивезення товарів за кордон засуджений уклав договір на постачання морозива до Ізраїлю, використавши його як прикриття для незаконного експорту підакцизної продукції.

Щоб реалізувати злочинний задум він орендував холодильний склад, де організував підготовку товару до перевезення. Сигарети та рідину перепакували в харчову пластикову упаковку й замаскували під морозиво. Після цього вантаж розмістили серед упаковок із легальною продукцією та завантажили до вантажівки з напівпричепом.

У товаросупровідних документах зазначили, що вантаж вагою майже 20 тонн складається з морозива. До перевезення залучили митного брокера та підприємця, який надав транспортний засіб. Вони, як і водій вантажівки, не були обізнані про злочинний задум чоловіка.

Вантажівку DAF направили до пункту пропуску «Орлівка» для проходження митного контролю та подальшого виїзду до Румунії. Під час митного огляду із застосуванням мобільної скануючої системи правоохоронці виявили приховану нелегальну продукцію.

За результатами судового розгляду чоловіка засуджено до покарання у вигляді штрафу – 1,3 млн грн із позбавленням на рік права займатися експортною діяльністю, конфіскацією майна та знищення незаконно виготовлених підакцизних товарів.